天天財(cái)經(jīng)獨(dú)家，速關(guān)注

上市公司與保薦機(jī)構(gòu)各執(zhí)一詞，至今已經(jīng)停牌1000多天的“A股停牌釘子戶”*ST德奧（002260）到底是否具備恢復(fù)上市條件之爭(zhēng)，終于有了定論。

深交所2月16日發(fā)布公告顯示，深交所決定不同意*ST德奧股票恢復(fù)上市的申請(qǐng)。

深交所不同意*ST德奧恢復(fù)上市

2月16日，深交所在《關(guān)于不同意德奧通用航空股份有限公司股票恢復(fù)上市申請(qǐng)的決定》中指出，因*ST德奧2017年、2018年連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為負(fù)值，公司股票自2019年5月15日起暫停上市。2020年7月，*ST德奧向深交所提交了股票恢復(fù)上市申請(qǐng)并獲受理。

2022年2月8日，*ST德奧披露《關(guān)于收到保薦機(jī)構(gòu)終止恢復(fù)上市保薦通知函的公告》。公告稱，公司恢復(fù)上市保薦機(jī)構(gòu)聯(lián)儲(chǔ)證券表示，有充分理由認(rèn)為*ST德奧已不具備恢復(fù)上市的條件，不再為*ST德奧恢復(fù)上市提供推薦服務(wù)。

2022年2月14日，深交所第十屆上市委員會(huì)召開(kāi)第383次工作會(huì)議，對(duì)*ST德奧股票恢復(fù)上市申請(qǐng)進(jìn)行了審議。會(huì)議認(rèn)為，深交所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第4.1條規(guī)定，公司股票被暫停上市后申請(qǐng)其股票恢復(fù)上市，應(yīng)當(dāng)由保薦人保薦；第14.2.6條規(guī)定，保薦人應(yīng)當(dāng)對(duì)公司股票恢復(fù)上市申請(qǐng)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，就公司是否具備恢復(fù)上市條件出具恢復(fù)上市保薦書(shū)；根據(jù)*ST德奧2022年2月8日的公告，聯(lián)儲(chǔ)證券不再為*ST德奧恢復(fù)上市提供推薦服務(wù)。因此，*ST德奧不符合深交所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第4.1條、第14.2.1條、第14.2.6條關(guān)于暫停上市公司恢復(fù)上市的規(guī)定。上市委員會(huì)未通過(guò)*ST德奧恢復(fù)上市申請(qǐng)。

根據(jù)深交所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第14.2.15條規(guī)定，依據(jù)上市委員會(huì)審核意見(jiàn)，深交所決定不同意*ST德奧股票恢復(fù)上市的申請(qǐng)。

（來(lái)源：深交所官網(wǎng)）

券商與上市公司各執(zhí)一詞

2020年6月14日，*ST德奧與聯(lián)儲(chǔ)證券簽署《關(guān)于推薦恢復(fù)上市、委托股票轉(zhuǎn)讓持續(xù)督導(dǎo)之協(xié)議書(shū)》，聯(lián)儲(chǔ)證券于2020年7月初協(xié)助*ST德奧向深交所提交了恢復(fù)上市申請(qǐng)文件。

最近，就*ST德奧是否具備恢復(fù)上市條件，上市公司與保薦機(jī)構(gòu)聯(lián)儲(chǔ)證券各執(zhí)一詞。

2月8日，*ST德奧公告，公司2月7日收到公司恢復(fù)上市保薦機(jī)構(gòu)聯(lián)儲(chǔ)證券發(fā)來(lái)的《關(guān)于終止德奧通用航空股份有限公司恢復(fù)上市保薦的通知函》，聯(lián)儲(chǔ)證券認(rèn)為，2020年、2021年1-9月份扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的歸母凈利潤(rùn)分別為-2699.45萬(wàn)元、-2469.29萬(wàn)元，公司預(yù)計(jì)2021全年歸母凈利潤(rùn)為-9000萬(wàn)元至-6000萬(wàn)元。*ST德奧持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力有較大的不確定性，已不符合恢復(fù)上市條件；2020年11月，廣州農(nóng)商行提起訴訟，要求公司就貸款本金、利息、罰息等合計(jì)約25億元的資金承擔(dān)差額補(bǔ)足義務(wù)。截至目前，該案件尚在審理中，公司對(duì)該案件的義務(wù)承擔(dān)情況尚無(wú)定論，存在重大不確定性風(fēng)險(xiǎn)；公司重整引入的投資人曹升等與迅圖教育出現(xiàn)不和跡象，對(duì)后續(xù)公司經(jīng)營(yíng)存在較大不利影響。因此，聯(lián)儲(chǔ)證券有充分的理由認(rèn)為公司已不具備恢復(fù)上市的條件，不再為貴司恢復(fù)上市提供推薦服務(wù)。

隨后，*ST德奧在2月12日回復(fù)深交所關(guān)注函時(shí)表示，公司破產(chǎn)重整投資人認(rèn)購(gòu)轉(zhuǎn)增股份的資金仍能保證公司經(jīng)營(yíng)性資金相對(duì)充裕。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)符合國(guó)家政策規(guī)定，業(yè)務(wù)模式適應(yīng)市場(chǎng)需求。重整以來(lái)，公司逐步優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)得到改善；同時(shí)，選任新的管理層后，管理水平得到提高，經(jīng)營(yíng)效率得到增強(qiáng)，公司盈利能力將得以改善。關(guān)于聯(lián)儲(chǔ)證券所稱公司“持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力有較大不確定性，已不符合恢復(fù)上市條件”不具備客觀依據(jù)。目前，公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所正在正常推進(jìn)2021年年度審計(jì)工作，最終數(shù)據(jù)以公開(kāi)披露的審計(jì)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。公司認(rèn)為自身具備恢復(fù)上市條件。

編輯：李若愚 鄭雅爍

關(guān)鍵詞：