3月21日，*ST廣珠（600382）（600382.SH）高開高走，一度封上漲停板。截至上午收盤，報5.60元/股，上漲4.67%，總市值44.18億元。

值得一提的是，21日盤前，*ST廣珠接連發布兩條利空公告，首先是公司收到廣東證監局的《行政處罰事先告知書》，其次，公司三名獨董均辭職。

行政處罰涉及關聯交易

據悉，2月16日，*ST廣珠收到中國證監會的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規，中國證監會決定對公司立案。

調查結果在一個月后出爐。3月17日，廣東證監局印發的《行政處罰事先告知書》顯示，*ST廣珠涉嫌信息披露違法違規一案，已由該局調查完畢。

記者了解到，*ST廣珠涉嫌信息披露違法違規的事實包括：未在2016年到2020年年報中披露相關關聯交易，以及未及時披露關聯交易。其中，2020年，*ST廣珠以預付采購款等形式，向養生山城、連平金順安等關聯方提供資金，涉及金額12.71億元，占公司最近一期經審計凈資產的18.03%。

據悉，養生山城、連平金順安均由*ST廣珠實控人張堅力控制，上述關聯交易并未被披露。

根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，并結合違法行為跨越新舊《證券法》適用的特別情形，依據《證券法》規定，廣東證監局擬決定：對*ST廣珠責令改正，給予警告，并處以罰款150萬元；對公司實控人張堅力、時任董事兼財務總監鐘金龍給予警告，并分別處以罰款150萬元。此外，*ST廣珠時任董事長、總裁、董秘、監事等多人也被廣東證監局擬處罰。

3月21日同日，*ST廣珠發布的另一份公告顯示，公司獨立董事王志偉、李華式、吳美霖因個人原因，均要求辭去公司獨立董事以及所擔任的董事會的所有職務。

值得注意的是，《行政處罰事先告知書》顯示，吳美霖和王志偉自2018年11月起、李華式自2020年1月起任*ST廣珠獨立董事，未能核實并督促*ST廣珠及時披露相關關聯交易情況，未勤勉盡責，被給予警告，并分別處以罰款50萬元。

同花順（300033）iFinD數據顯示，2020年，王志偉、吳美霖、李華式的年薪分別為12萬元、12萬元、11.28萬元。

公司提示退市風險

資料顯示，*ST廣珠是從事的主要業務模式包括：興寧市南部新城首期土地一級開發及部分公共設施建設項目，共同合作投資房地產開發項目，以及貿易業務。

此前的1月29日，*ST廣珠發布業績預告稱，公司2021年度實現歸母凈利潤與上年同期（法定披露數據）相比，預計將增加5.76億元到6.91億元，同比增加172.40%到207.10%；與上年同期（重述后）相比，預計將增加0.79億元到1.93億元，同比增加9.44%到23.16%。

*ST廣珠稱，公司2021年業績預增，主要是由于公司2021年第二次臨時股東大會審議通過了公司重大資產重組事項，同一控制下的廣東大頂礦業股份有限公司經營性資產包，將置入公司全資子公司。

評估報告顯示，大頂礦業的可經營項目包括露天開采鐵礦。截至2021年9月底，大頂礦業總資產賬面價值為2.83億元，凈資產賬面價值-8.05億元，收益法評估后，凈資產價值為16億元。

據悉，2021年4月份，因2020年度財務報告被華興會計師事務所（特殊普通合伙）出具了無法表示意見的審計報告，*ST廣珠被實施退市風險警示，股票代碼“披星戴月”。

1月29日，*ST廣珠發布《關于公司股票可能被終止上市的第一次風險提示性公告》，指出，若年審會計師事務所對公司2021年度財務會計報告出具無法表示意見、否定意見、保留意見的審計報告，公司股票可能將被終止上市。

關鍵詞： 行政處罰